Что такое негосударственный пенсионный фонд (НПФ)


В этой статье мы хотим донести информацию о негосударственных пенсионных фондах (далее НПФ), которые также являются финансовым инструментом для накопления денег в третьем уровне пенсионной системы.

НПФ – это юридическое лицо со статусов неприбыльной организации. Он функционирует только с целью накопления пенсионных взносов и осуществления пенсионных выплат.

НПФ могут быть трёх видов:

  • открытыми,
  • профессиональными
  • корпоративными.

Участниками первых могут быть любые физические лица, ко вторым относятся также физлица, но связанные между собой родом профессиональной деятельности.

Третий вид НПФ создаётся работодателем (юридическое лицо) для своих работников. Учредителем такого НПФ может быть юридическое лицо, которое осуществляет безубыточную деятельность не менее одного года. Корпоративные НПФ формируются в основном при крупных предприятиях. Одним из главных стимулов как создания, так и участия в НПФ являются налоговые льготы. Доходы НПФ освобождаются от налогообложения. По законодательству о банкротстве НПФ не может быть ликвидирован или объявлен банкротом. Управлением деньгами в НПФ занимается компания по управлению активами (КУА), от её профессионализма и опыта зависит сохранность вкладов и доход. Эта организация занимается инвестированием.

Согласно закону «О негосударственном пенсионном обеспечении», НПФ должен диверсифицировать (т.е. распределить) инвестируемые средства в определённые области экономики и в строго определённых пропорциях:

– денежные средства (не более 40%);

– ценные бумаги (не более 50%);

– банковские металлы (не более 10%);

– недвижимость (не более 10%);

– прочие активы (не более 5%).

Прибыль и убыток распределяется между участниками НПФ пропорционально суммам их вкладов. НПФ не гарантирует процентов инвестиционного дохода и даже возвратов вкладов. В связи с этим существует вероятность со временем не увеличения пенсионного счёта, а его сокращение.

В отличии от лайфовых страховых компаний, законодательство о НПФ не гарантирует их участникам сохранность вкладов и запрещает установление гарантированной нормы прибыли.

Также хочется отметить, что НПФ, инвестирующие в биржевые бумаги, оказались не слишком устойчивыми к сильным колебаниям на биржах.

Другим недостатком является то, что на обслуживание частных операторов тратится много денег и существует сильная конкуренция между ними. В борьбе за привлечение к себе плательщиков негосударственные пенсионные фонды порождали только расходы, чтобы обеспечить функционирование системы. В итоге эти расходы ложились на плечи тех же плательщиков.

К преимуществам можно смело отнести:

– стимулирование выхода их тени и официальное внесение средств на собственный пенсионный счёт;

– право свободного выбора пенсионной схемы (документа, который определяет условия и порядок негосударственного пенсионного обеспечения участника фонда);

– налоговые льготы;

– право передачи по наследству капитала (но при одном маленьком условии, что наследник доживёт до пенсионного возраста);

– вкладчик сам определяет размер отчислений.

Подводя итог по деятельности Негосударственных Пенсионных Фондов в Украине, мы видим, что все риски инвестиционной деятельности КУА ложатся на плечи вкладчиков. И если эта деятельность будет не профессиональной, то очень скоро человек может лишиться своих денег, однако в случае успешного инвестирования участник НПФ достаточно хорошо приумножит свой капитал.

Не стоит только забывать, что как в результате доходности НПФ, так и его убыточности, услуги администратора фонда и КУА придётся в любом случае оплачивать вкладчику.

Таким образом, отсутствие гарантий и невозможность участия в управлении активами НПФ обуславливает тот факт, что физические лица редко становятся вкладчиками НПФ. В нашей стране в основном вкладчиками являются работодатели.

Авторы: Дмитрий Гак и Анатолий Нотарев

 

Что надо знать об НПФ:

– НПФ не могут гарантировать получение доходности

– изъять накопления из НПФ нельзя (исключение составляют эмиграция и тяжелое заболевание)

– вкладчик имеет право в любой момент перевести свои накопления в другой НПФ

– если вкладчик временно не имеет возможности платить взносы, его накопления не сгорают и продолжают «работать»

– возобновить оплату взносов вкладчик может в любой момент

– участник НПФ самостоятельно выбирает схему получению пенсии – единоразово или ежемесячно

– если размер ежемесячной выплаты получается меньше минимальной пенсии, участник автоматически получает все накопления одним траншем

– в случае смерти участника НПФ, его накопления переходят наследникам

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *